一九四○年六月，从苏联治疗臂伤归来的周恩来，奉毛泽东之命赴山城重庆，跟蒋介石谈判。周恩来跟蒋介石，已是谈判的老对手了。周恩来在谈判中，摸透了蒋介石的脾气。周恩来在中共中央政治局的一次会议上，非常生动地刻画了蒋介石的两面性。周恩来如此说：蒋的思想基本上是反共的，不承认统一战线，实际政策也在那里限共防共，破坏统一战线，存在着妥协投降的危险；但目前的方针及形式上还讲团结，还主抗战，还不愿造成全国破裂的局面，这是蒋之意思与政策的最矛盾处，也就是他的政治的特点。    

    周恩来又分析了蒋介石不会马上走汪精卫之路的原因:    

    一、投降将成为汪精卫的尾巴，或许会被迫下野。    

    二、分裂会遭到国人甚至他部下一部分人的反对，并且不能战胜中共。    

    三、日本提出的投降条件太苛刻。    

    四、国内坚持抗战的困难还不是完全无法克服。    

    五、国际的妥协派还不是一定要中国全部马上投降。    

    由于周恩来对蒋介石知之甚深，所以有一整套的办法对付蒋介石。周恩来总结了这么几条:一、在他困难的时候援助他，在他蛮横时拒绝他。    

    二、诚恳的批评，具体的建议。    

    三、影响他左右的进步分子，反对那些落后分子。    

    四、经过抗战将领及有正义感的元老造成进步的集团来影响他。    

    周恩来精于谈判之术，他还总结了跟蒋介石谈判的若干“技术”，其实也可以说是艺术:有利的应立即商定，不要希望将来会有更好的；无利的应该严正拒绝，不要拖泥带水，使他增加幻想；让步的应该自动让步，不要等他要求；可能实现的应该适时适当的提出要求，不要过多也不要太少，免致做不到或者吃亏。总之一句话，对蒋不要过存奢望，但也不是一成不变。金冲及主编：《周恩来传》，人民出版社一九八九年版。    

    这一回，周恩来和蒋介石在重庆重开谈判，中心问题便是关于国共磨擦。蒋介石一开始便说了一番带骨头的话:“对于抗战、团结，我看国共两党都是有决心的，任何困难决不畏惧，国共间的一切问题都可以解决，但军事上必须服从命令。”周恩来马上来了个针锋相对:“这要从两个方面看，一方面服从，另一方面不应拿命令来胁迫。”蒋介石搪塞道:“这是过去的事了。”为了解决国共磨擦问题，蒋介石让正副参谋总长何应钦、白崇禧跟周恩来进行具体谈判。自然，又是一番讨价还价式的舌战。    

    周恩来“开价”:八路军编三个军九个师，月饷四百四十万元。    

    国民党“还价”:八路军编三个军六个师，加三个团，月饷六十万元。    

    周恩来“开价”:新四军编三个师，月饷一百万元。    

    国民党“还价”:新四军编两个师，月饷八万元。    

    两“价”之间，相距甚大，相互僵持着。    

    为了避免磨擦，也就提出了国共“划界”问题。双方划定界线，“楚河汉界”，各占一方。内中，主要的焦点，当然是中共的“陕甘宁边区”的划界。另外，也要划定第十八集团军(即八路军)和新四军的“防区”。国民党提出，八路军和新四军归第二战区，因此两军的防区在黄河以北。八路军原本在黄河以北，而新四军则必须从皖南北进，渡过黄河。谈来谈去谈不拢。蒋介石在七月十六日摊牌了。他以国民党军事委员会的名义向周恩来提出《中央提示案》，共四条:    

    一、划定“陕甘宁边区”范围(此时准其包括十八县)，改称“陕北行政区”，暂隶行政院,    

    但归陕西省政府指导。    

    二、划定十八集团军及新四军作战地域。将冀察战区，即冀察两省及鲁省黄河以北，并入第二战区，仍以阎锡山为司令长官，以朱德为副司令长官秉承军事委员会命令，指挥作战。